• Twitter
• Line

簡單來紀錄一下，如何使用 ” 營業稅/離線建檔程式” ，這是有點簡單也有點複雜的方便程式。當然啦～如果財務會計人員或是委託會計記帳士事務所那就簡單了～先說說本人根本不是會計專業，詳細稅務問題還是請諮詢會計師呦。

營業稅 / 申報軟體 / 離線建檔 使用教學

【步驟0】首先，我們必需要安裝”營業稅 申報軟體/離線建檔程式”。

營業稅 申報軟體 程式

主程式請至國稅局下載，很方便的~

(1) 財政部 營業稅/網路申報 繳稅作業程序(官方網站)
(2) 財政部 營業稅申報繳納軟體下載 (官方網站)

【步驟1-1】啟動營業稅程式。

這是資訊更新通知，可以關閉它，不必理會。

營業稅程式，按任一鍵進入程式。

【步驟1-2】設定日期

首先設定日期，當然設定當期奇數月份。

【步驟1-2】工作流程表 & 基本資料

首先我們得設定所有基本資料，這就不用說了，把所有正確資料輸入後，記得按下左下的新增，如果修改也要記得按下左下的新增。

【步驟2-1】進項登錄

進項登錄中比較特別的有一個小地方：中油的油資，總金額直接填入所有金額，稅額填零，系統會自行計算。(不過也因此常會有1~2元的累計誤差)

【步驟2-2】銷項登錄

如果項目少，手動輸入還可以；如果零售交易項目很多，那就得改用自動的方式了。

【步驟4】進銷項轉檔

這是進銷項轉檔案的過程，必須執行，系統程式會自動處理；只需要輸入正確統編即可。

【步驟5】進銷審核

這是進銷項審核的過程，必須執行，系統程式會自動處理；只需要勾選需要審核的企業，再按”確定”即可。如果都沒有問題，那就可以進入下一步驟。

【步驟7】申報書登錄

申報書登錄，先選擇類別，一般行業都是採用401表格。選擇後會進入申報書登錄的內容，這時可以看到許多系統加總的結果。

【步驟7-1】申報書登錄 / 銷項計算

這裡可以看到申報書登錄中的共有五項目：其中包含銷項/進項/稅額計算這三個主要項目。由於有上期累計稅額的累計，故要記得在”稅額計算”頁面將上期的累計稅額輸入，才會有正確結果。確認正確後，選擇新增。如果有錯誤，就必須回之前的進銷項重新調整。整個程序再跑一次！

【步驟9】申報書轉出

申報書轉出，是資料轉檔過程，必須執行，系統程式會自動處理；只需要輸入正確統編即可。

【步驟10】申報書審核

申報書審核，必須執行，系統程式會自動處理審核；只需要勾選擇需要審核的企業，按下確定即可。

【步驟11】勾稽審核

勾稽審核，必須執行，系統程式會自動處理審核；只需要勾選擇需要審核的企業，按下確定即可。

【步驟12】繳稅方式登錄

【步驟13】申報上傳

申報上傳，必須執行；做這麼多就是為了這一步驟～
只需要勾選擇需要審核的企業，按下確定即可。

【步驟14】申報書列印

選擇要列印的的企業，按下”預覽”即可看到401申報書。

我們可以看到表格右下方有一個黑框區，其中有正式申報日期的紀錄。

由於採用PDF格式，因此可以透過上方的印表機設定，除了印出紙本之外，也可以將印表機設為輸出為PDF，這樣就可以保留一份PDF電子檔案啦！

【步驟15】完成！喝咖啡去～

話說，這整個系統雖然稱不上十分複雜，確也很磨人。如果不是常常使用的專業會計人，應該會搞到抓狂的。我自己試過幾次，真的也是不容易呀，真是行行出狀元，隔行如山呀。
對了～重點再說一次～
完成！喝咖啡去。
呼～好累。

• Twitter
• Line